Storitev · Premoženjske strukture
Kako organiziraš premoženje, da preživi generacijsko mejo?
Fundacije, skladi in holdinške strukture, zasnovane za zaščito in urejeno predajo kapitala naslednjim rodovom.
Premoženjska struktura ni samo za premožne – je za vse, ki imajo kaj ohraniti
Ko premoženje preseže enostaven portfelj – ko vključuje lastniške deleže v podjetjih, nepremičnine, mešane naložbe in potencialne dediče – postane pravna organizacija ključna. Brez ustrezne strukture je premoženje izpostavljeno zapuščinskim postopkom, upniškim zahtevkom in davčni neučinkovitosti ob prenosu. Skupina Horvat analizira celoten premoženjski sestav in skupaj s pravnimi partnerji predlaga optimalno strukturo: holding, zasebno fundacijo, diskretni sklad ali kombinacijo. Vsaka rešitev je prilagojena konkretnim razmeram in ne kopira generičnih predlog.
Vrste struktur, ki jih oblikujemo
Holdinška struktura
Centralizacija lastniških deležev v eni pravni osebi, ki omogoča učinkovito upravljanje dividend, reinvestiranje dobičkov in postopno predajo lastnine naslednji generaciji.
Zasebna fundacija
Pravna oseba z jasno opredeljenim namenom in upravljanjem, ki premoženje ločuje od zasebnih dolgov ustanovitelja in zagotavlja kontinuiteto po morebitni smrti ali nezmožnosti.
Diskretni sklad
Fleksibilna struktura za upravljanje in distribucijo premoženja med upravljičenci po vnaprej določenih pravilih – primerna za kompleksne družinske razmere z več vejami dedičev.
Kombinirana rešitev
Najpogosteje priporočamo hibridni pristop: holding za operativno premoženje, fundacija ali sklad za finančno premoženje in zavarovalniški ovitek za likvidni del portfelja.
Kdaj začeti in kaj pričakovati od procesa
Idealen čas za vzpostavitev premoženjske strukture je vsaj 5 let pred načrtovanim prenosom premoženja, ne dan pred upokojitvijo. Proces se začne z dvotedensko analizo premoženjskega stanja in pravnih razmer. Sledi priporočilo struktur z ocenjenimi stroški vzpostavitve in letnega vzdrževanja. Implementacija z vsemi pravnimi koraki tipično traja 3 do 6 mesecev. Skupina Horvat koordinira pravne, davčne in naložbene vidike, ne pa jih zamenjuje – vedno sodelujemo z licenciranimi odvetniki in davčnimi svetovalci stranke. Naša vloga je fiduciarna koordinacija in neodvisni nadzor nad celotnim procesom.
„Naš oče je umrl brez urejenega testamenta in zapuščinski postopek je trajal dve leti ter zahteval precejšnje stroške. Ko smo dve leti pozneje pripravljali prenos svojega premoženja na otroke, smo se obrnili na Skupino Horvat. Danes imamo holding, jasne pogodbe in mir v glavi.“
— Damjan Tišler, direktor, Murska Sobota
Začni urejati strukturo premoženja – preden te prisilijo okoliščine
Dogovori se za uvodni razgovor in skupaj ocenimo, katera strukturna rešitev ustreza tvojim razmeram.
Pogovori se s svetovalcem